各位代表：

受县人民政府委托，现将三穗县2024年财政预算执行情况与2025年财政预算(草案)提请县十八届人大第五次会议审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出宝贵意见。

一、2024年财政预算执行情况

2024年以来，三穗财政工作始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大及二十届二中、三中全会精神，按照中央和省、州、县的各项决策部署和工作要求，始终坚持稳中求进工作总基调，全面落实积极财政政策，强化预算执行管理，开源挖潜促增收，统筹优化保支出，多措并举抓化债，基本民生和重点领域支出得到有效保障，预算执行总体平稳，为推动我县经济社会高质量发展和社会大局和谐稳定提供了坚实的财政支撑。 

（一）2024年预算收支执行情况

1.一般公共预算执行情况。2024年，全县一般公共预算收入完成26891万元，占年初预算数的107.97%，占调整预算数的107.97%，同比增长11.21%，加上上级补助收入147220万元，债务转贷收入16410万元，上年结转收入49394万元，调入资金25796万元，调入预算稳定调节基金2180万元，收入总计267891万元；全县一般公共预算支出完成212817万元，占年初预算数的105.64%，占调整预算数的100.77%，同比增长7.34%，加上上解支出4829万元，一般债务还本支出9753万元，结转下年安排28592万元，补充预算稳定调节基金11900万元，支出总计267891万元，实现收支平衡。

2.政府性基金预算执行情况。2024年，全县政府性基金预算收入完成58666万元，占年初预算数的147.40%，占调整预算数的85.27%，同比增长13.42%，加上上级财政补助收入9679万元，上年结余收入5381万元，债务转贷收入2547万元，调入资金200万元，收入合计76473万元；政府性基金预算支出完成41548万元，占年初预算数的171.97%，占调整预算数的72.45%，同比下降40.40%，加上调出资金24266万元，上解支出1340万元，结转下年安排9319万元，支出合计76473万元，实现收支平衡。

3.国有资本经营预算执行情况。2024年，全县国有资本经营预算收入完成5214万元，占年初预算数的100.27%，占调整预算数的100.27%，加上上级补助收入5万元，上年结转收入19万元，收入合计5238万元；国有资本经营预算支出完成3703万元，占年初预算数的99.57%，占调整预算数的99.57%，加上调出资金1530万元，结转下年安排资金5万元，支出合计5238万元，实现收支平衡。

4.社会保险基金预算执行情况。2024年，全县社会保险基金预算收入完成10093万元，占年初预算数的99.65%，同比增长1.86%，加上财政补助收入2541万元，利息收入4万元，转移收入38万元，其他收入4万元，上年结余670万元，收入合计13350万元；基本养老金支出完成13309万元，占年初预算数的101.4%，同比增长6.07%，加上转移支出35万元，年末滚存结余6万元，支出合计13350万元，实现收支平衡。

5.地方债务情况。2024年已下达我县政府债务限额为352321万元,其中：一般债务限额162908万元，专项债务限额189413万元。截至2024年12月末，我县政府债务余额为350725万元，其中：一般债务余额161312万元，专项债务余额189413万元，未超过债务限额。

2024年，获得新增地方政府一般债券8000万元，主要用于三穗县城关第五小学、2023年高标准农田建设、三穗县粮油产业路新建工程、三穗县智慧公交站台等公益性项目建设。2024年偿还地方政府债务12299万元（其中：一般债务12299万元、专项债务0万元），偿还地方政府债务利息及相关费用11420万元（其中：一般债务5245万元、专项债务6175万元）。

（二）2024年落实财政重点工作情况

1.聚焦开源节流，推动财政综合实力迈上新台阶。一是千方百计挖增收。聚焦重点行业、税源、项目准确研判收入形势，全面依法征收、应收尽收。全县一般公共预算收入完成26891万元，为年初预算数的107.97%，同比增长11.21％，排全州第一位。二是广开渠道争资金。坚持把争取上级支持作为财政工作的重中之重，全年争取到位财力性转移支付资金88228万元，较上年增长7.77%；争取到位增发国债22356万元、超长期国债3181万元、支持市县保利息资金5622万元，有效保障了全县重点项目建设支出需求，弥补了收支缺口。三是多措并举优结构。全县一般公共预算支出212817万元，同比增长7.34%，全年“三保”支出完成98170.56万元，其中保基本民生支出20253.01万元，保工资支出75455.67万元，保运转支出2461.88万元。同时，严格落实“过紧日子”要求，全年按20%比例压减公用经费832万元，全年完成项目预算评审53个，送审金额21389.33万元，审定金额20235.8万元，审减1153.53万元，审减率5.39%。

2.聚焦重点领域，推动县域经济发展迸发新活力。一是聚焦民生保障强支出。严格落实资金直达机制，强化全过程监管使用，确保养老、医疗、就业、困难救助及教育补助等惠企利民直达资金落地见效。全年在教育、卫生等九大类民生支出完成155262万元，占一般公共预算支出的72.96%。二是聚焦重点项目强支出。全力支持重大项目和重点产业发展，积极争取及安排上级政策资金、东西部衔接资金等资金推动三穗县2024年村道公路安全生命防护工程等38个重点项目顺利建成，推动东西部协作标准厂房四期等一批重点项目加快实施，推动响水风电场、三穗县平关风电场2个5亿级重点项目成功落地。三是聚焦乡村振兴强支出。全年下达财政衔接资金11164万元、耕地地力保护补贴资金908万元，拨付政策性农业保险财政补贴523万元、农村厕所革命补助资金216万元、乡村建设资金902万元、高标准农田建设资金3795万元(含国债资金)、危房改造补助资金104.92万元，52项惠农惠民补贴累计发放16968万元，有效助力乡村振兴。

3.聚焦安全高效，推动财政运行效能实现新提升。一是全面加强债务化解。严格政府债务限额和预算管理，将到期本息全额纳入财政预算，按期足额偿付，完成省州下达全年化债0.18亿元目标任务，无逾期拖欠情形。同时，全方位监测并定期报告隐性债务情况，依法合理开放新增项目融资“前门”，严堵违规举债融资“后门”，确保了全县政府债务余额在省级核定的债务限额以内。二是全面加强财会监督。印发《关于建立三穗县财会监督协调工作联席会议制度的通知》，开展了“三公”经费、政府采购、巡察发现问题整改情况等重点领域监督检查4次，发现并整改问题5个，有效堵住了财会监督缺口。同时，牵头推进全县52项惠农惠民补贴资金领域的群众身边不正之风和腐败问题集中整治工作，排查发现并整改问题23个，为群众累计挽回资金1.13万元。三是全面加强绩效评价。聚焦三穗县教育局2025年幼儿园设备采购等4个项目开展事前绩效评估，涉及资金3400万元，优化了项目预算，提升了申报效率；完成对全县105个单位所有部门预算资金批复绩效目标申报3321个，申报金额179665万元；完成对2122个项目，总资金100675万元的运行情况绩效监控工作；完成县级绩效自评项目1322个，自评资金99189万元；聚焦社会关注度高、事关民生支出的8个重点项目开展重点评价，涉及金额1.52亿元。

4.聚焦守正创新，推动财税国企改革取得新成效。一是持续推进预算管理制度改革。全面推进“零基预算”改革，突出“保重点、压一般”，提升财政资金配置效率和使用效益。扎实推进预算管理一体化建设，实现政府预算管理、部门预算管理、预算全过程管理、项目全生命周期管理、预算数据管理“五个一体化”，预算管理流程全面规范、效率大幅提升。二是持续深化国资国企改革。进一步优化国有资本布局，制定印发《三穗县国有公司压降转型工作实施方案》，加快推进全县78家国有公司战略性重组和专业化整合，重组贵州三穗鸭业发展运营（集团）有限公司、贵州丰穗发展运营（集团）有限公司、贵州中穗东恒实业（集团）有限公司三大集团公司，重组后企业资产总计123.60亿元，净资产57.74亿元，持续推动国有企业做大做强。三是持续深化政府采购改革。全面优化政府采购流程，推动政府采购监管效率大幅提升。全年政府采购计划45481万元，实际采购43887万元，节约资金1594万元,资金节约率3.5%。

过去一年，全县财政工作虽然取得了一定的成效，但与上级要求和群众期待还有不小差距，财政工作依然面临多重的困难和挑战，主要表现在：一是财政收入的不确定性凸显。延续实施组合式税费支持等政策，以及政府投资约束趋紧，特别是受房地产市场不景气等因素影响，土地出让收入大幅下降，与房地产相关税收来源锐减，为组织财政收入带来了更大挑战。二是防风险与促发展的双重压力叠加。法定债务增加较多，加之隐性债务化解任务“前置”，进入化债“高峰期”，导致还本付息压力增大、化债难度提升。同时，支持乡村振兴、高质量发展和民生提标以及落实项目配套等刚性支出不断增加，导致财政收支平衡压力持续加大。三是预算绩效管理体系还需完善。部分绩效目标设定不够科学，绩效目标约束力及部门主体责任意识还不强。下步，我们将坚持问题导向和目标导向，全面加大工作力度予以应对提升。

二、2025年财政预算草案

2025年，我们将深入贯彻落实党的二十大及二十届二中、三中全会精神，按照中央和省、州、县的各项决策部署和工作要求，坚持稳中求进、以进促稳，按照更加积极的财政政策要求，强化财政资源和预算统筹，深化财税体制改革，加强财政科学管理，防范化解风险，严肃财经纪律，提高资金使用效益和政策效能，促进经济持续回升向好，全力做好“生财、理财、用财、管财”四篇文章，为高质量实现“十四五”收官和“十五五”良好开局提供有力保障。

（一）2025年财政预算安排情况

1.一般公共预算安排情况。2025年一般公共预算收入安排27429万元，较上年决算增加538万元，增长2%，加上上级补助收入133711万元，调入资金23151万元，上年结转收入28592万元，调入预算稳定调节基金11900万元，收入总计224783万元；2025年一般公共预算支出安排190730万元，较上年决算减少22087万元，下降10.38%，加上上解支出4829万元，结转下年使用29223万元，支出合计224783万元，能保障收支平衡。

2.政府性基金预算安排情况。2025年政府性基金预算收入安排38989万元，比上年决算减少19677万元，下降33.54%，加上上级补助收入242万元，上年结转收入9319万元，收入总计48550万元；2025年政府性基金预算支出安排25979万元，比上年决算减少15569万元，下降37.47%，加上调出资金21561万元，债务还本支出1010万元，支出总计48550万元，能保障收支平衡。

3.国有资本经营预算安排情况。2025年国有资本经营预算收入安排5300万元，比上年决算增加86万元，增长1.65%，加上上年结转5万元，收入总计5305万元；2025年国有资本经营预算支出安排3710万元，比上年增加7万元，增长0.19%，加上调出资金1590万元，结转下年使用5万元，支出总计5305万元，能保障收支平衡。

4.社会保险基金预算安排情况。2025年社会保险基金预算收入安排10284万元，比上年增加190万元，增长1.89%，加上财政补助收入3873万元，利息收入4万元，转移收入40万元，上年结余54万元，收入合计14255万元；2025年基本养老金支出安排14095万元，比上年增加786万元，增长5.91%，加上转移支出25万元，年末滚存结余134万元，支出合计14255万元，能保障收支平衡。

5.政府债务安排。2025年政府债券到期利息及相关费用预算安排11304万元（其中：一般债务5077万元、专项债务6227万元）；2025年新增地方政府债券将根据省级批复下达情况及时进行预算调整。

（二）2025年财政工作重点

1.以更大力度开源节流，全力推动财政运行态势更加平稳。一是高质量涵养财源税源。推动税务稽查、风险管理、收入组织等多方联动，做好重点税源企业精准服务，全力支持实体经济发展，壮大支柱财源，大力挖掘增收点，做大做优财政“蛋糕”。二是高强度向上争资争项。紧跟中央、省、州政策导向，全面加强向上汇报对接，积极争取转移支付、国债、新增债券及各类政策试点，力争更多政策资金落地三穗，不断夯实我县可用财力。三是高效率盘活国资国企。大力开展国有资产资源清查处置，全面撤销未经批准的各类专户，及时将账户中利息、结转、闲置和低效无效的资金上缴国库，积极“唤醒”各领域“沉睡”资金资产，持续形成可用财力服务稳增长、防风险、保民生。

2.以更大力度统筹资源，全力增强重点领域事业财力保障。一是制定好重点保障清单。围绕党中央、国务院和省委、省政府，州委、州政府，县委、县政府决策部署，科学制定本级年度重点保障清单，明确保障内容、政策标准、实施期限、支出责任等，确保支出有方向。二是保障好重点任务推进。集中有限财力保重点、办大事，加大在民生领域支出，全面审核清理政策项目支出，取消到期政策资金，集中有限财力保障县委、县政府最新工作部署落实，确保支出有重点。三是落实好重点财政政策。坚持“小钱小气、大钱大方”，积极争取专项债券额度，充分发挥国债作用，多渠道筹集政府性投资项目资金，扩大有效投资支持补短板扩内需调结构，确保支出有保障，

3.以更大力度防范化解风险，全力筑牢持续健康发展防线。一是坚决兜牢基层“三保”底线。严把预算关口，按照“三保”、偿债、重点事项、一般性事业发展、其他支出五级顺序安排，严控一般性支出，从紧安排必要支出，全力确保“三保”不出任何问题。二是坚决防范化解债务风险。持续巩固化债成果，统筹资金推进政府债务和隐性债务还本付息，确保完成化债目标任务。抢抓中央较大规模置换存量债务政策机遇，逐步消化债务存量，稳步推进政府全口径债务监测系统录入监管，严控债务增量，稳妥防范债务风险。三是坚决管控财政支付风险。建立完善库款运行动态监控机制，着力提升库款保障能力。统筹推进暂付款清理消化工作，坚决杜绝新增暂付款。加大财会监督和对重大、专业性强、涉及面广的项目预算评审和事前评估力度，加强与人大、巡视巡察、纪检监察、审计等各类监督贯通协同，着力构建信息共享、成果共用、整改共促的管理闭环，坚决让财经纪律“长牙、带电、生威”。

4.以更大力度深化改革，全力推动财政治理水平稳步提升。一是深入推进绩效管理改革。稳步推进预算绩效管理实质性嵌入预算管理全流程，探索成本预算绩效管理，加强对新出台重大政策和项目的事前绩效评估，强化公共服务、重大投资项目和国有资本资源资产使用等领域重点绩效管理，切实做到“花钱必问效、无效必问责”。二是深入推进国资国企改革。稳步推进国有企业压降转型，持续优化国企资源配置、完善法人结构、强化内控管理，全面加强3个国有集团公司运营管理和市场开拓，不断提升企业运营效率和市场竞争力，持续激发国有企业效能。三是深入推进零基预算改革。按照“先定事后定钱”的原则，全面打破预算安排和资金分配“基数”。坚持“大财政”观，加强专项资金、跨部门资金和单位资金统筹，更好实现全盘统筹，避免部门“各自为政”和资金浪费，最大限度提高财政资金使用效益。

各位代表，做好2025年的财政工作责任重大、使命光荣，县财政部门将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的有力监督和支持下，积极发挥财政职能作用，坚持用更足劲头、更实举措和更优成效，奋力在三穗经济高质量发展和现代化建设中展现财政担当、突出财政作为、奉献财政力量。

    报告完毕。

名词解释：

1.一般公共预算：指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持机构正常运转等方面的收支预算。

2.政府性基金预算：指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

3.国有资本经营预算：指政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，它是政府预算的重要组成部分。国有资本经营预算按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

4.社会保险基金预算：指政府通过社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。

5.政府债务限额：指政府债务的规模上限，地方政府举债不得突破批准的限额。

6.预算绩效管理：指以结果为导向，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，以预算收入和支出为对象，在一定时期内所达到的产出和效果，本质上反映各级政府、各部门的工作绩效，着重解决财政资源配置和使用中的低效无效问题，推动政府效能提升，以促进政府透明、责任、高效履职为目的所开展的绩效管理活动。

    附件：2025年预算报告表.xlsx